Budgets 2014/2015 de la Ville de Tréguier

La commission des Finances s'est réunie le 23 mars 2015 et le   Conseil Municipal le 2 avril 2015.

Budgets_2015___graphique  (cliquez ) Les 3 graphiques résument l'évolution de la situation financière durant notre mandat et l'année 2014

Le Compte administratif 2014 :

En fonctionnement , il faut malheureusement constater que les recettes ne sont pas à la hauteur espérée et que les efforts financiers de la précédente municipalité sont anéanties ; les excédents de 2014  étant fortement en baisse :

Recettes : 3 103 895 €     Dépenses : 2 725 205 €    Excédent (CAF) : 378 689 €

Si on ne tient pas compte des emprunts et des intérêts , l’évolution de  l’Epargne Brute de gestion est : 2014 : 492 542 €    2013 : 677365 €     2012 : 651 520 €

La Capacité d’Auto Financement (CAF) s’est donc  réduite : 378 689 € en 2014 (contre 537 172 € en 2013, 524 791 € en 2012 …)

La CAF nette tient compte du remboursement du capital et permet de mesurer la réserve financière pour investir :

2014 : 61 044 €     2013 : 222 718 €    2012 : 227 654 € ; nous sommes descendus au niveau de la fin de mandature qui nous a précédés !

Comment en est-on arrivé là ? Il faut d’abord se souvenir  que les dépenses et les recettes devaient baisser (c’est dans le prévisionnel)  parce-que nous avons transmis au 1 er juillet 2014, à la Communauté  de Communes du Haut-Trégor :  le Théâtre de l’Arche , l’Ecole de Musique et certaines subventions culturelles et sportives . Les lignes de dépenses et  de  recettes  modifiées à la baisse sont donc multiples  et logiques   mais cela a été compensé par le transfert de charges à la CCHT ( - 68 923 € au 7321, uniquement depuis le 1^er juillet 2014) ; la compensation est en notre faveur (nous « gagnons » 40  % du « déficit » de l’Arche ) ; la faiblesse  des excédents  2014 ne s’explique donc pas par cela.Il faut chercher d’autres  explications :

- Certaines dépenses ont baissé  : ex : indemnités élus (-3 281 €), carburants,subventions aux associations (certaines sont de la compétence de la CCHT),1 poste de titulaire en moins …mais d’autres ont augmenté : eau, services techniques, assurances renégociées  (+2 366 €) , Fêtes et cérémonies (+2 292 €),nouveauté : quai d’Escales (12 115 €), activités péri-scolaires (important !), contrat d’avenir (une embauche supplémentaire), Intérêts de la dette.

- Mais surtout, les rentrées financières sont mauvaises en 2014 : la crise fait des rentrées moindres : ex : les droits de mutation (-21 215 €), la baisse de la Dotation d’Etat ( non prévue  -32 964 € ) et un manque de rentrées  : ex : concession dans les cimetières  ((-5 050 €), cantine (-4 286 €), droits de place (-1 942 €), location immeubles (- 5 428 €)…etc.

En conclusion les dépenses de fonctionnement  ont baissé de 3,8 % quand   les recettes diminuaient de 8 % (en 2013 les dépenses avaient baissé et les recettes augmenté).

Les Investissements ont été prévus au budget 2015 et décidés par notre municipalité. Les dépenses sont de 1 123 913 ,85 € et les recettes de 1 320 966 ,16 €. Les principaux travaux de 2014 : écoles (41101€), bâtiment bibliothèque (Palais épiscopal 238 955 €), foyer Meudal (31032 €), voirie 2013 (451 536 €).Les rues Jean V et des Perderies ont été refaites à neuf avec des plateaux ralentisseurs ou un rond-point ; la priorité à droite remplace les stops.

 Les principales recettes : DRAC (137 155 €), Paroisse (électricité 15 000 €),région , département , contrat de territoires, DETR…La Récupération du fonds de TVA ( 309 469 €), la plus importante de notre mandature (travaux 2013) et le transfert intégral de l’excédent de fonctionnement (537 171 €) ont permis de payer les travaux et de ne  pas emprunter en 2014.

Cet exercice financier a été voté à l'unanimité des conseillers présents !

Le budget primitif 2015 :

Fonctionnement : à noter que les transferts culturels à la CCHT seront sur une année complète ce qui expliquera  la baisse logique des prévisionnels dépenses et des recettes.Les dépenses sont prévues à la baisse de 5 % et les recettes à la baisse de 4%. Sont prévus à la  hausse : les dépenses culturelles  (Quai d’escales, Fééries de Noël), l’eau , les assurances, ...Sont prévus à la baisse : les dépenses à caractère général, indemnités élus, recette dotation d’Etat, … M Le Maire précise qu’il envisage pour diminuer les dépenses , de trouver un accord avec Minihy sur le financement des écoles (élèves de l’extérieur) et d’adhérer à un groupement d’achat de fournitures pour obtenir de meilleurs prix.

Le budget investissement  est important (1 701 110 €)  mais il n’est qu’indicatif ; l’équilibre est assuré par un prêt supplémentaire 234 083€ (fictif en 2015) mais surtout par un hypothétique virement de la section de fonctionnement en  2015 de 369 470 € !). Report de travaux (307 906 €) : couvertures Aile Est Palais épiscopal, aménagement bibliothèque, infiltration cathédrale ,couverture sacristie, vieil Evêché… 

Le principal nouvel investissement (120 000 €) concerne le Garage Peugeot ; il est probable que seul l’achat sera finalisé cette année ; les subventions espérées (qui ne peuvent être inscrites au budget ) seraient  de 256 000 €  pour un aménagement de 310 000 €.Autres investissements : Maison Poupart (rue St Yves) : 30 000 € (+2x10 000 € financés par des tiers), le lotissement du Phare de la Corne (prévu par notre municipalité mais  revu), PLU (études : 70 000 € ) …Il faut assurer aussi  le remboursement  du capital des emprunts : 350 000 € (à comparer à l’excédent  278 689 € de 2014 ! )

Le Prévisionnel a été voté par la majorité , les minorités se sont abstenues

Compte administratif du Port de Plaisance :

En exploitation , les dépenses sont de 375 429 € contre 374 480 € de recettes ; bilan (-948 €). Les lignes budgétaires sont généralement respectées : dépenses et recettes.Les dépenses d’investissements  sont de 159 162 € ; les recettes sont de 216 673 € (avec une subvention du Conseil Général pour les pieux  (110 624 €)

Budget prévisionnel du Port de Plaisance :

Quelques informations  :

- La location du Ponton , contrairement aux articles de presse (Trégor du 5 mars 2015) , continue…

- La renonciation des prêts du port est en cours (pénalités importantes) . La municipalité  espère y parvenir  : lissage sur 20 ans et taux de 2,31 %

- Projets :installation de skydome à l’Office de tourisme (5 100 €),  travaux sur les pontons (20 000 €), bornes électriques (45 100€) , boudins gonflables (2  200€).

Prévisionnel  exploitation : 449 433 € (+22% dû à la dotation aux amortissements) ; Prévisionnel Investissement :199 255 € (- 8 % ; les investissements sont financés par les amortissements).

L'excercice 2014 et le prévisionnel 2015 ont été voté à l'unanimité.